Актив банк в москве

Что нужно знать при выборе банка для оформления депозита?

Ориентироваться нужно не только на текущее состояние активов организации

Важно проследить динамику банка по состоянию его имущества на протяжении года, разных периодов времени. Чем стабильнее динамика, показатели, тем надежнее финансовое учреждение

Это значит, что ему не страшно поручить сбережения и он сможет приумножить их через время.

Незначительные изменения в большую или меньшую сторону – нормальный процесс.

Если в динамике было разовое сокращение активов – это не говорит о финансовых проблемах, подобное допускается. А вот когда такая ситуация стала закономерностью – лучше поискать и выбрать другой банк.

Что должны знать вкладчики

Размещая собственные средства на счетах определенной банковской организации важно знать величину чистых активов, которыми она располагает. От ее значения зависит:

• стабильность и надежность финансового учреждения, выраженная в его возможности рассчитаться по всем долгам в случае, если банк прекратит свое существование;
• размер инвестиций, от которых напрямую зависит финансовая успешность и привлекательность кредитного учреждения.

Имеет значение не только размер вышеуказанного показателя, но и динамика его изменения. Стабильный рост говорит о правильном управлении финансовым учреждением, а уменьшение величины на протяжении продолжительного периода, увеличивает риски. При наличии отрицательной динамики лучше не доверять собственные средства такому банку.

Банковские активы

При употреблении словосочетания «активы коммерческих банков» возникает ассоциация с чем-то положительным, с наличием каких-либо средств у коммерческого кредитного учреждения, которому мы, к примеру, собираемся доверить свои накопления. И уж точно если эта величина растет год от года, то это говорит о том, что банк работает эффективно, и вложенные нами деньги будут приумножены, и можно будет рассчитывать на приличный доход.

Так что же это такое – банковские активы? Это те средства, то имущество, которое имеется у банка в данный момент, на которое он может рассчитывать в настоящий момент. Различают основные виды активов коммерческих банков:

1. Денежная наличность. Это те денежные средства, которые в данный момент находятся на счетах банка.
2. Банковские ссуды. Это средства банка, которые он передал под проценты по договорам кредитования юридическим или физическим лицам. И пусть в настоящее время эти деньги не находятся непосредственно в банке, но зато по праву ему принадлежат и будут возвращены заемщиками по условиям кредитования с дополнительным доходом.
3. Инвестиционный капитал. Это те средства, которые банковское учреждение вложило в уставный фонд, акции и другие ценные бумаги других организаций, как государственных, так и частных, и ждет от этого мероприятия определенной доходности.
4. Недвижимость. Это различные здания, сооружения, земельные участки, находящиеся в собственности банка. Недвижимость переходит в собственность банка самыми разными путями. Это может быть прямое приобретение, а может быть переход в собственность банка в качестве погашения долга перед ним.

С точки зрения эффективности активов, самыми рентабельными являются ссуды и инвестиции. Пусть этих средств непосредственно нет в самом банке в данный момент, но эти средства работают, принося определенный доход. Хотя и определенные риски у этих активов есть. Например, крупный заемщик может не вернуть долг, и тогда банк несет потери, средства, вложенные в акции сторонних организаций, могут обесцениться, что также в свою очередь приведет к финансовым потерям.

Денежные средства обладают средней ликвидностью. Ведя расчетные счета юридических лиц, другие платежные операции, банк получает за это определенный доход. Но средства эти невелики в общей структуре доходов кредитного учреждения.

Недвижимость принято считать самым неликвидным активом. Бывали, конечно, в истории случаи, когда цены на недвижимость росли с большой скоростью, и вложения в нее могли принести небывалый доход. Но такое бывает крайне редко. Хоть цены неуклонно растут, но необходимо учитывать, что она может резко обесцениться в кризисный период, что приведет к потерям, она требует расходов на содержание, уплаты налогов и так далее, а это дополнительные траты, отражающиеся на ликвидности этого актива. Тем не менее, недвижимое имущество и денежная наличность банка – самые безопасные активы в плане обесценения и потерь.

Что относится к активам банка?

Активы – это все то, куда банк вкладывает имеющиеся средства. То есть, это кредиты, ценные бумаги, прочие объекты собственности, в которые кредитная организация вкладывает привлеченные и собственные средства. Активами банка могут быть:

деньги;
кредиты;
инвестиции;
счета в других банках;
ценные бумаги;
имущество;
уставные капиталы разных компаний.

В активах банк размещает свои средства для получения дохода. Его получают благодаря средствам вкладчиков, межбанковским кредитам, эмиссии облигаций, собственному капиталу.

Активы у банка растут, так как организация постоянно проводит какие-то операции: выдает кредиты, инвестирует, ведет другие операции, связанные с привлечением, размещением привлечённых средств.

Если же активов становится меньше, это говорит об ухудшении состояния кредитной организации. Кто подыскивает подходящий банк для оформления вклада, обязательно должен проверить ликвидность кредитной организации.

О состоянии активов и пассивов кредитные организации постоянно сообщают Центральному Банку РФ. Проанализировав эти данные, потенциальный клиент определяет общую финансовую ситуацию в разных банках, и может определиться с тем, в каком из них стоит оформить вклад.

На основании данных о динамике активов, капитала и обязательств в течение года или другого продолжительного периода времени определяется, насколько эффективно банк работает на рынке.

Пассивы коммерческого банка

Разберем теперь, что такое пассивы коммерческих банков. С одной стороны, это прямая противоположность активам – это обязательства банка перед третьими лицами. Но не будь их, не возникло бы и активов. Таким образом, получается, что пассивы – это источники, ресурсы собственных средств кредитного учреждения. Их также принято подразделять на виды.

1. Эмиссия ценных бумаг. Чаще всего крупные банки являются акционерными обществами, которые выпускают собственные акции. Таким образом, продавая на фондовом рынке свои ценные бумаги, банк привлекает дополнительные оборотные средства. У него возникает обязательство перед акционерами по выплате стоимости акций, если инвестор захочет продать свои акции, но с другой стороны получает дополнительные средства, которые можно пустить в оборот и добиться определенной доходности.
2. Депозитные операции. Всем известно, что коммерческие банки посредством рекламы и других средств привлекают свободные денежные средства населения и юридических лиц. В этом случае привлеченные средства также направляются на пополнение активов для извлечения дохода.
3. Направление прибыли, полученной от деятельности банка на образования резервов под обесценение ценных бумаг или на покрытие возможных убытков. Эта величина положительно характеризует деятельность банка. Чем больше у него резервный фонд, чем больше его рост год от года, тем стабильнее и надежнее банк. А это в свою очередь влияет на решения инвесторов о вкладе денег в данный банк.
4. Ссуды, полученные у других коммерческих и государственных структур. Огромная часть этих обязательств направляется на кредитную деятельность банка. Ведь, как правило, это самая доходная его деятельность. А, как известно, деньги должны работать и приносить доход, а также оправдывать проценты и другие платежи, которые начисляются по занятым банком денег.

Основные средства как долгосрочные активы

Основные средства как долгосрочные активы банковского учреждения являются материальными ценностями, они имеют долгий срок функционирования. Главные средства банковского учреждения представлены в основном сооружениями и зданиями, инвентарем, оборудованием и транспортными средствами и т.п. В структуре активов банковского учреждения они занимают небольшой удельный вес, так как их размер регламентируется пруденциальными нормативами в рамках ограничений инвестиций во внеоборотные активы.

Многие банки, сохраняющие ориентацию своего бизнеса на внутренний рынок, активно расширяют операции, которые включают приобретение новых активов за пределами государства. Деятельность в странах СНГ кредитных организаций связана в основном с потребностями в банковском обслуживании их крупнейших корпоративных клиентов.

Замечание 2

Качество активов банка – это довольно подвижный параметр, а значит его нужно постоянно оценивать и анализировать. В данном случае должна анализироваться: динамика состава и объема привлеченных средств; динамика качественного состав и объемов баланса, а также: затраты на собственные нужды; активы производительных; активы непроизводительных; состав собственных средств и динамика объема.

Понятие активов и пассивов коммерческого банка

Термины «актив» и «пассив» тесно связаны с бухгалтерским учетом. Они показывают все имущество и обязательства, находящееся на балансе организации. Все банки отражают эти данные в бухгалтерском балансе, который ежеквартально представляют в ЦБ РФ. Такие сведения не составляют коммерческой тайны, находятся в открытом доступе. Зачастую, эту информацию можно увидеть на официальном сайте кредитной организации.

Согласно Википедии, активы — это объекты собственности, принадлежащие банку и имеющие денежную оценку. Это могут быть наличные деньги, выданные ссуды, инвестиции, пр.

Пассивы – это источник происхождения активов. Говоря простым языком, это обязательства кредитной организации (в том числе, перед ее владельцами).

Например, клиент сделал депозит 1000 рублей, на которые банк приобрел ценные бумаги. В бухгалтерском балансе будут значиться:

Активы – 1000 рублей (ценные бумаги).

Пассивы – 1000 рублей (привлеченные вклады).

Даже если бы банк никуда не стал инвестировать эти средства, они все равно числились бы в обоих разделах. Только вместо графы «ценные бумаги» их указали бы как «денежные средства».

Активные операции коммерческого банка, их классификация

Основная часть доходов коммерческого банка поступает от активных операций. Последние представляют собой размещение ресурсов банка для получения дохода, а также для поддержания ликвидности.

К основным активным операциям коммерческого банка необходимо, в первую очередь, отнести:

• кредитные, валютные и кассовые операции (а также операции с благородными металлами и драгоценными камнями)
• выдача поручительств и банковских гарантий
• доверительное управление денежными ресурсами и иным имуществом (факторинг, лизинг и т. д.)
• приобретение права требования от третьей стороны (исполнения обязательств в денежной форме)

Доходность

Другим свойством, характеризующим активы банка, является их доходность. Она наглядно демонстрирует способность финансового учреждения к грамотному управлению активами, темпы его развития и его надежность. Чем выше демонстрируемая доходность, тем ниже риск, которому подвергаются финансовые ресурсы вкладчиков и инвесторов.

Для определения доходности необходима информация об активах. Данное значение следует разделить на прибыль банка. Полученный результат и есть требуемый показатель доходности. Зная его, можно сравнивать между собой подходящие для капиталовложения варианты, выбирая наилучший.

Активы банковской системы в РФ

Банковская система берет на себя денежные обязательства только в случае обмена на что необходимое, важное и выгодное для банков:

1. Активы или обязательства клиентов перед банками;
2. Различные ликвидные товары, например золота и прочих драгоценных металлов.

Данные активы банков выявляют возникновение денежных средств на счетах клиентов и являются обеспечением денежных обязательств банковской системы.

Итогом этого является то, что появление денег связано не с желаниями тех, кто в них нуждается, а тем, что нуждающиеся могут предоставить банкам в обмен на банковские обязательства, которые традиционно называются деньгами.

Банк берет на себя денежное обязательство в случае, когда клиент кладет на свой счет в банке конкретную сумму денег или на его счет переводится конкретная денежная сумма от другого клиента, либо из другого банка. Другими словами, банку передаются уже существующие обязательства остальных банков. Это является исполнением банковской системой функции расчетной и платежной системы страны.

Банк берет на себя денежное обязательство в случае, если он покупает какие-либо «непреходящие ценности», к которым относится монетарное золото, иностранная валюта, а также доходные ценные бумаги различного вида.

Банк берет на себя также дополнительное денежное обязательство в случае, когда он предоставляет кредит своему клиенту на началах возвращения. Данная форма обязательств зависит от желания банка возместить свои издержки и извлечь из этого определённую прибыль. В данной ситуации банк специализируется на таком виде услуг, как предоставление денежных кредитов своим клиентам.

Замечание 2

Активы банковской системы должны являться сбалансированными с монетарными пассивами, которые и являются современными деньгами. В прочих формах деньги в конечном итоге не существуют.

Сбалансированное УАП

Сегодня в мировой практике преобладает сбалансированный подход. Активы банка и его пассивы рассматриваются как единое целое. Главная задача менеджера – контролировать объем, структуру, доходы и расходы по каждому портфелю. Идея сбалансированного УАП заключается в том, что цена каждой операции должна перекрывать расходы по ее реализации. Весь доход банка больше не генерируется одними активами. Пассивы тоже могут приносить прибыль.

Преимущества УАП:

• максимизация прибыли с приемлемым уровнем риска;
• точное определение потребности в ликвидных средствах.

Условия применения стратегии:

• возможность максимально точно спрогнозировать направления, величину и скорость изменения процентных ставок;
• большое количество сложных методов расчетов;
• наличие высококвалифицированных банковских менеджеров.

В странах с высоким уровнем инфляции, нестабильной экономической или политической ситуацией сделать это практически невозможно.

Ликвидность и степень риска активов

Характеризуя активы с позиции ликвидности, можно распределить их на четыре уровня:

• Высоколиквидные. Такие активы быстро конвертируются в средства, необходимые для выполнения различных обязательств. Это, например, кассовые деньги.
• Среднеликвидные. Эти активы есть в собственности банка. При необходимости с небольшой задержкой их можно превратить в деньги. Это краткосрочные кредиты и платежи. Срок их выполнения — до месяца.
• Обладающие долгосрочной ликвидностью. Если это кредиты, то срок их погашения выходит за рамки года.
• Низколиквидные. Здесь речь идет о долгосрочных инвестициях и задолженностях.

Чтобы в деятельности банка присутствовала стабильность, высоколиквидных активов должно быть не меньше 12%. Политика любого банка направлена на поддержание высокой ликвидности. Однако определенная доля низколиквидных активов тоже необходима. Именно их помощью формируются резервы, которые выручают в критических ситуациях. Активы такого рода — антиквариат, драгоценности.

Банковские активы отличаются по степени риска. Суть этого критерия состоит в вероятности, связанной с происхождением нежелательного события. Такого, которое в дальнейшем приведет к убыткам. Есть активы с минимальной и максимальной степенью риска. Задача банка состоит в том, чтобы верно определить вероятность получения убытков после совершения конкретной операции. В целом методы управления активами подбираются в зависимости от целей, стоящих перед банком, условий его работы, законодательной базы. Огромное значение имеет компетенция сотрудников, умеющих грамотно контролировать состояние имеющихся активов.

Структура банковских активов

Структура активов банка представляет собой соотношение разного качества статей актива в балансе банка к валюте баланса.

Все банковские активы можно классифицировать по следующим признакам:

Рисунок 2. Состав активов банка. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

1. Активы коммерческого банка, классифицирующиеся по способу назначения. К таким активам относят кассовые активы банка, которые в большей степени обеспечивают ликвидность банка.

   Помимо кассовых, к такому виду активов можно отнести так называемые рабочие активы. К ним относят – оборотные активы, которые отличаются тем, что приносят банку текущие доходы.

   Следующий подвид – инвестиционные активы. Предназначение таких активов состоит в получении будущих доходов, а так же в достижении других стратегических целей.

   Капитализированные активы. По-другому такие активы называют – внеоборотные. Они предназначены для обеспечения хозяйственной деятельности коммерческого банка.

   Также к данной категории активов относят прочие активы, они представляют собой дебиторскую задолженность, транзитные счета и другое.

2. Классификация активов банка по степени ликвидности. Здесь различают следующие группы активов:

   • Первоклассные активы, т.е. высоколиквидные.
   • Ликвидные активы.
   • Активы, относящиеся к долгосрочной ликвидности.
   • Малоликвидные активы.

3. Классификация активов по степени риска. Данный вид активов подразумевает разделение на следующие пять групп:

   • Денежные средства банка на счетах в ЦБ, инвестиции в ценные бумаги ЦБ и другое.
   • Кредиты, гарантированные Правительством РФ.
   • Инвестиции в долговые обязательства субъектов государства, средства на счетах в банках-нерезидентах.
   • Средства на счетах в банках-резидентах, ценные бумаги, предназначенные для повторной продажи, кредиты, предоставляемые под залог ценных бумаг, владельцами которых являются субъекты РФ или органы местного самоуправления.
   • Прочие активы.

4. Классификация активов банка по субъектам. Активы такого классифицирующего признака подразделяются на две основные группы: активы, которые находятся в пользовании у коммерческого банка и активы, которые предоставлены во временное пользование другим субъектам банковских отношений.
   В свою очередь, вторая группа подразделяется следующим образом: для государства, для негосударственных юридических лиц, для физических лиц, для нерезидентов, к которым относятся иностранные государства, коммерческие банки и иные финансовые организации, нефинансовые физические либо юридические лица.

5. Классификация активов согласно срокам размещения. По срокам размещения активы могут быть самыми разнообразными, это и до востребования, на срок от 31 дня до 90 дней, бессрочные и т.д. В большинстве коммерческих банков установлены стандартные сроки, но есть и исключения.

Замечание 2

Структура активов, классифицирующаяся по субъектам показывает направление ресурсов коммерческого банка в от или иной сектор экономики. Чем ниже уровень концентрации ресурсов коммерческого банка в одной группе, тем более устойчивым он считается.

Как быстро определить эффективность деятельности банка

При анализе финансовой отчетности нужно обращать внимание на следующие показатели:

• изменение совокупного дохода банка;
• отношение резерва и кредитного портфеля;
• уровень ликвидности.

Чистые активы банка – это разница между всеми активами и обязательствами. Финансовое учреждение может продать их часть по заниженной стоимости, чтобы увеличить прибыль. Но это негативно скажется на уровне чистых активов. Отношение резервов и кредитного портфеля показывает, как долго банк может самостоятельно покрывать убытки.

Ликвидность определяется способностью финансового учреждения своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства. Недостаток денежных средств может привести к неплатежеспособности, а их чрезмерный объем свидетельствует, что большая масса денег не работает. По данным из финансовой отчетности можно рассчитать чистые разрывы ликвидности, а уже по этим данным принимать решения.

Свойства активов коммерческого банка

Активы коммерческого банка наделены такими свойствами, как:

1. Ликвидность. Это умение довольно быстро превращаться в деньги без потери рыночной стоимости;
2. Степень рискованности, или степень надежности. Это способность актива к возврату без потери, имеющейся у него номинальной денежной суммы;
3. Доходность. Это способность актива приносить определенный материальный доход;
4. Уровень срочности.

Замечание 2

Важно отметить, что ликвидность активов напрямую зависит от положения, то есть степени активности определенных сфер финансового и товарного рынка. Так, чем больше будет являться спрос на конкретные объекты банковских вложений, тем больше будет являться ликвидность соответствующих активов

Проще говоря, чем проще будет продать данные активы, получив за них «живые» деньги.

Ликвидность также зависит и от цены продавца. Продавцом в данном случае выступает сам банк. Так, например, чем больше будет являться цена продажи актива, тем сложнее будет его продать, вследствие чего будет выше срок его превращения в денежные средства, а конечным результатом, ликвидность данного актива будет меньше.

Автокредиты

Классификация, параметры активов банка

Критерии классификации активов:

• по срокам размещения;
• по степени риска;
• по ликвидности;
• по назначению;
• по влиянию уровня доходности;
• по степени использования.

Одной из самых важных характеристик активов является их срочность. По данному показателю бывают:

• активы до востребования;
• активы «короткие» (на срок до 30 дней);
• активы краткосрочные (на срок до 12 месяцев);
• активы среднесрочные (на срок 1 — 3 гг.);
• активы долгосрочные (на срок от 3 лет).

Часть активов банка выступает как его финансовые требования. К требованиям банковского учреждения относятся деньги, размещенные на корреспондентских счетах банковского учреждения и иных банков (в фонде обязательного резервирования в ЦБ, корреспондентские счета в ЦБ, во всех банках нерезидентах и остальных банках); кредиты вложения, выданные как долговые ценные бумаги иных эмитентов, а также материальных актив, сданные в лизинг. Любой вид недвижимости, иные материальные активы, которые принадлежат банковскому учреждению, и остатки наличных денег в кассе банка не являются банковскими требованиями.

Замечание 1

Для банковских учреждений главной проблемой в управлении пассивами и активами является обеспечение соответствия согласно срокам между их размещением (активами), а также их привлеченными ресурсами (пассивами).

В банковском сленге есть понятия «длинных и коротких» пассивов, «длинных и коротких» активов. Одну часть краткосрочных пассивов (а точнее, «твердый» остаток) можно будет “переделать” в долгосрочные активы. Как говорит практический опыт, ненужная трансформация краткосрочных денежных ресурсов в ряд долгосрочных вложений ведет к снижению ликвидности банковской структуры, к недостатку высоколиквидных средств, который обеспечивает качественное и своевременное обслуживание клиентов, проведение расчетных видов операций по их счетам.

Искусство управления деятельностью банка состоит в умении сочетать рациональные источники формирования ресурсов банка по их себестоимости (чем они дешевле, тем лучше), по указанным срокам — с одной стороны, с подобными направлениями их размещения (или даже формирования активов), которые обеспечивают большой уровень ликвидности банковского учреждения и доходности его деятельности — с другой.

Активы можно охарактеризоватьпо разным параметрам, таким как: наличие риска;
ликвидность; получение дохода; диверсифицированность (каким именно образом делятся средства банковских учреждений по направлениям, и по его деятельности).

Уровень диверсифицированности может определиться: структурой валют, с которыми работает банковские учреждения; составом банков; размещением активов банковского учреждения по основным течениям вложения средств; общей структурой кредитного портфеля, портфеля ценных бумаг.

Активы банка, как и другие вложения денег отличаются показателем ликвидности, то есть превращения денежных средств в наличные и безналичные, нужные банковскому учреждению для выполнения обязательств перед кредиторами и вкладчиками, учитывая скорость выполнения операций.

В структуре активов банковского учреждения денежные средства обычно имеют маленький удельный вес. При этом коммерческий банк должен всегда быть готов выплатить денежные средства клиенту, которые находятся на счетах банка до востребования и обналичиваются при первом его требовании. Это означает банковское учреждение обязано иметь в наличии нужную сумму денег, для их неотложной выплаты. Разумным будет определить банковскому учреждению такую сумму средств, которая бы смогла покрыть срочные выплаты, и не создать в кассе лишнего резерва денежных средств.

Под структурой активов понимают соотношения статей актива баланса к его валюте.

Выводы и рекомендации

Статистика по негативным факторам: количество индикаторов ненадежности — 1;
количество индикаторов неустойчивости — 5.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «АКТИВ БАНК» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.

Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Апреля 2020 г.

Выводы и рекомендации

Статистика по негативным факторам: количество индикаторов ненадежности — 1;
количество индикаторов неустойчивости — 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «АКТИВ БАНК» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.

Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Октября 2020 г.